Ngân hàng ACB: Dòng tiền âm gần 9.874 tỷ, nợ có khả năng mất vốn tăng mạnh lên hơn 3.000 tỷ

Chất lượng nợ vay của ACB có dấu hiệu hiệu giảm sút khi nợ có khả năng mất vốn tăng đột biến 2,3 lần, lên mức 3.190,4 tỷ đồng, chiếm tới 79% tổng nợ của ACB.

Theo Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3/2022, kết quả kinh doanh 9 tháng đầu năm của ACB ghi nhận hơn 17.079 tỷ đồng thu nhập lãi thuần, tăng 20,7% so với cùng kỳ năm ngoái. Trong đó, lãi từ hoạt động dịch vụ đạt gần 2.600 tỷ đồng, tăng 21%; Lãi từ hoạt động khác tăng gấp 12 lần cùng kỳ, thu về hơn 849 tỷ đồng.

Ở chiều ngược lại, hoạt động kinh doanh chứng khoán ghi nhận lỗ 277,8 tỷ đồng trong khi cùng kỳ lãi hơn 388,6 tỷ đồng. Lãi thuần từ chứng khoán đầu tư và kinh doanh ngoại hối giảm lần lượt 87,4% và 14% so với cùng kỳ, xuống còn 23,3 tỷ đồng và 544,5 tỷ đồng.

Tính tới ngày 30/9/2022, tổng nợ xấu của ACB đạt mức 4.056 tỷ đồng, tăng 1.233,6 tỷ đồng so với hồi đầu năm (tương đương tăng gần 45%). Số nợ xấu này không bao gồm 3.831 tỷ đồng cho vay giao dịch ký quỹ của ACBS.

Đặc biệt là chất lượng nợ vay của ACB có dấu hiệu hiệu giảm sút khi nợ có khả năng mất vốn tăng đột biến.

 Nợ có khả năng mất vốn của ACB tăng 2,3 lần lên mức 3.190,4 tỷ đồng, chiếm tới 79% tổng nợ của ACB.

Nợ có khả năng mất vốn của ACB tăng 2,3 lần lên mức 3.190,4 tỷ đồng, chiếm tới 79% tổng nợ của ACB.

Cụ thể, so với hồi đầu năm, nợ dưới tiêu chuẩn giảm 43,4% xuống mức 304,5 tỷ đồng; Nợ nghi ngờ giảm 36,4% còn 561,1 tỷ đồng. Trong khi đó, nợ có khả năng mất vốn tăng 2,3 lần lên mức 3.190,4 tỷ đồng, chiếm tới 79% tổng nợ của ACB.

Ngoài khoản nợ hiện hữu và được ghi nhận trong bảng cân đối kế toán thì ACB cũng đang có hơn 18.300 tỷ đồng nghĩa vụ nợ “tiềm ẩn”, tăng gần 1.000 tỷ so với hồi đầu năm. Vì vậy, nếu tính cả những phần nợ “tiềm ẩn” chưa được ghi nhận này thì tỷ lệ nợ của ngân hàng này chắc chắn sẽ có thay đổi.

Tuy nợ có khả năng mất vốn tăng mạnh, nhưng ACB lại hoàn nhập gần 180 tỷ đồng dự phòng rủi ro tín dụng. Do đó, ACB báo lãi sau thuế 10.817,6 tỷ đồng trong 9 tháng đầu năm, tăng 50,8% so với cùng kỳ năm ngoái.

Lợi nhuận khả quan nhưng dòng tiền của ACB lại ghi nhận âm gần 9.874 tỷ đồng trong 9 tháng đầu năm (cùng kỳ vẫn dương 16.090 tỷ đồng). Trong đó, dòng tiền từ hoạt động kinh doanh âm 9.692,3 tỷ đồng; Dòng tiền từ hoạt động đầu tư âm 181,3 tỷ đồng…

Thông tin từ Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX), trong 9 tháng đầu năm 2022, ACB đã phát hành 12 lô trái phiếu với tổng giá trị 10.950 tỷ đồng.

Cụ thể, từ tháng 3 đến tháng 5/2022, ACB phát hành lô 6 lô trái phiếu với tổng giá trị 7.150 tỷ đồng. Tháng 7/2022, ACB phát hành lô trái phiếu ACBH2223007 có giá trị 500 tỷ đồng. Đáng chú ý, trong tháng 8/2022, ACB phát hành liên tiếp 5 lô trái phiếu với tổng giá trị 3.300 tỷ đồng.

Tất cả 12 lô trái phiếu do ACB phát hành trong năm 2022 đều là loại trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyền và không có tài sản đảm bảo và đều do Công ty con của ACB – Công ty TNHH Chứng khoán ACB (ACBS) làm tổ chức đăng ký/lưu ký.

Ở chiều ngược lại, ACB cũng đáo hạn và mua lại trước hạn 8 lô trái phiếu với tổng giá trị 8.004 tỷ đồng trong 9 tháng đầu năm. Do đó, tính tới thời điểm hiện tại, ACB đang lưu hành 30 trái phiếu (chủ yếu được phát hành trong năm 2021 và 2022) với tổng giá trị 37.080 tỷ đồng.

Cục Thuế Tp.HCM vừa xử phạt vi phạm hành chính về thuế đối với Công ty con của ACB là Công ty Chứng khoán ACB (ACBS) với số tiền gần 380 triệu đồng.

Trước đó hồi tháng 2/2021, Chứng khoán ACB (ACBS) cũng bị Cục Thuế Tp.HCM xử phạt vi phạm hành chính về thuế với tổng số tiền phạt và truy thu phải nộp là 664 triệu đồng do có hành vi khai sai dẫn đến thiếu số tiền thuế giá trị gia tăng và thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp theo qui định.

Về tình hình kinh doanh, 6 tháng đầu năm ACBS ghi nhận doanh thu hoạt động giảm 13%, tương ứng giảm 107 tỷ đồng xuống gần 678 tỷ đồng. Kết quả, ACBS chuyển từ lãi 274 tỷ đồng sang lỗ hơn 9 tỷ đồng sau nửa đầu năm 2022

Mảng môi giới, Chứng khoán ACB ghi nhận doanh thu môi giới giảm 8% còn hơn 221 tỷ đồng. Trong đó, doanh thu môi giới quý 2 giảm 37% còn hơn 88 tỷ đồng.

Tính đến ngày 30/06/2022, tổng tài sản của ACBS là hơn 7.138 tỷ đồng, giảm 6% so với đầu năm. Tài sản ngắn hạn chiếm chủ yếu cơ cấu với hơn 7.025 tỷ đồng, giảm 6.5%.